Новости Калькулятор НДС 20% Пенсионные калькуляторы Каталог НПФ Производственный календарь 2019

Открытие счета в иностранном банке

13 декабря 2018 / Бесплатная юридическая консультация

В этом материале мы попробуем собрать самую актуальную информацию о том, как открыть счет гражданину России и других стран СНГ в иностранном банке.

На эту мыль подтолкнули ряд новостей, связанных с попытками продать Альфа-Банк. Так, Financial Times со ссылкой на семь источников пишет, что владельцы «Альфа-банка» обсуждали возможную продажу кредитной организации с ВТБ и итальянским UniCredit. Последний является миноритарным акционером ABH Holdings, которая контролирует «Альфа-банк».

По этой и другим причинам многие планируют перевести свои сбережения в более надежную экономику, т.е. в другие зарубежные страны с более устойчивой политической и экономической ситуациями.

Валютный резидент и неризидент

Согласно российскому законодательству статусом валютный   резидент, налоговый резидент Российской Федерации  могут обладать граждане России и иностранцы.

Что бы стать валютный резидент или налоговым резидентом РФ не требуется обращаться в государственные или иные органы. Статус «валютный резидент нерезидент», налоговый резидент Российской Федерации,  возникает сам по себе, при наличии установленных в законе обстоятельств.

Определение Резидента можно найти в статье 1 главного Валютного закона  России – закона Российской Федерации от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее  по тексту – Закон №173-ФЗ). И по этому правильно говорить не валютный резидент, а просто – резидент.

Так согласно части 6 пункта 1 статьи 1 Закона №173-ФЗ в целях валютного законодательства России резидент это:

  • а) физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, постоянно проживающих в иностранном государстве не менее одного года, в том числе имеющих выданный уполномоченным государственным органом соответствующего иностранного государства вид на жительство, либо временно пребывающих в иностранном государстве не менее одного года на основании рабочей визы или учебной визы со сроком действия не менее одного года или на основании совокупности таких виз с общим сроком действия не менее одного года;
  • б) постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства.

Таким образом, нерезиденты – это граждане России которые утратили статус резидента.

Гражданин России утрачивает статус валютного резидента России и становится валютным нерезидентом, если будут выполнены указанные выше требования статьи 1 Закона 173-ФЗ и любой из пунктов:

  • а) у физического лица будет прекращено гражданство  России и он будет проживать не в России;
  • б) гражданин России постоянно на законных основаниях проживет  в иностранном государстве не менее одного года на основании вида на жительство, выданного  уполномоченным государственным органом соответствующего иностранного государства;
  • в) гражданин России будет временно пребывать в иностранном государстве не менее одного годана основании рабочей визы или учебной визы со сроком действия не менее одного года или на основании совокупности таких виз с общим сроком действия не менее одного года.

Налоги и иностранный счет

После того, как мы открываем счет в иностранном банке мы должны предоставить в налоговую определенную отчетность. За непредоставление такой отчетности может грозить денежный штраф.

Найти форму и информацию вы можете на сайте Налоговой службы России – https://www.nalog.ru/rn77/fl/interest/account_opening/.

Интересно, что с 2018 года валютными резидентами признаются все граждане России вне зависимости от количества проведённых за границей дней. Если у вас есть счёт (вклад) в иностранном банке, то нужно подавать в налоговую инспекцию:

  • Уведомление об открытии счета (вклада).
  • Уведомление о закрытии счета (вклада).
  • Уведомление об изменении реквизитов счета (вклада).
  • Отчёт о движении средств по счёту (вкладу).

Вся эта информация предоставляется в виде уведомления, примерно на две-три страницы, где прописываются:

  • паспортные данные,
  • контактная информация,
  • сведения об иностранном банке,
  • сведения о счете (вкладе).

Внимание! На данном этапе никакие документы прикладывать не нужно. Налоговая инспекция может запросить данные документы позднее, например, банковскую выписку по счёту.

Что касается понятия “отчёт о движении средств по счёту (вкладу)”, то это также отдельный документ, примерно на двух страницах, который вы должны подать до 1 июня ежегодно и в котором вы указываете:

  • остаток средств на начало и конец периода,
  • сколько зачислено и сколько списано средств за отчетный период.

При любых изменениях, связанных с иностранным счетом – вы должны уведомить налоговую об этом. Сюда могут входить такие действия как:

  • открытие счета,
  • закрытие счета,
  • изменение реквизитов счета (вклада).

Внимание! Если вы откроете счёт (вклад) в иностранном банке 10 июня 2018 года, то первый отчёт вам нужно будет подать в налоговую до 1 июня 2019 года.

Важно знать, что гражданину не нужно подавать отчетность, если:

  • он провел за границей более 183 дней в году,
  • его счета (вклады) были закрыты до 31 декабря 2014 год,
  • если он открыл счёт (вклад) в филиале российского банка, который расположен за пределами России.

Отчетность вы можете предоставить следующим образом:

  • лично,
  • по почте заказным письмом с уведомлением о вручении,
  • через представителя, на имя которого оформлена нотариальная доверенность,
  • через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России.

Что касается штрафов, то за нарушение срока представления уведомления или за представление уведомления не по установленной форме налоговый орган может оштрафовать вас на сумму от 1000 до 1500 рублей. Если вы не подадите уведомление вообще, то штраф составит от 4000 до 5000 рублей.

Административная ответственность в виде штрафа также предусмотрена за нарушение порядка представления отчёта о движении средств по счёту (вкладу) – от 2000 до 3000 рублей и за нарушение сроков представления отчёта – от 300 до 3000 рублей.

Источник – thebell.io

Где можно открыть счет?

Многие иностранные банки готовы открывать счета для граждан России и СНГ. Также большинство банков не требуют большого количества лишних бумаг и процедур, как правило достаточно:

  • заграничного паспорта,
  • личного присутствия.

Из тек, кто готовы открывать счета/вклады иностранным гражданам:

  • Rietumu Banka (Латвия),
  • Credit Suisse,
  • UBS,
  • Barclays,
  • Bank of China,
  • ICBC,
  • Erste Banka,
  • NLB.

Некоторые банки не готовы, среди которых:

  • Swedbank,
  • DNB.

Стоит сразу оговориться, что существует для некоторых кредитных организаций и свой порог входа для открытия счета в валюте этой страны:

  • более 1 млн – Британия, Швейцария;
  • более 100 тыс. – Прибалтика;
  • менее 100 тыс. – Китай, Испания, Черногория, некоторые европейские страны.

Важно понимать, что многие банки, например Испании, очень часто требуют обоснований источников вашего дохода.

Банки Испании

Испания одна из самых привлекательных стран для переезда и открытия валютных счетов для физического лица. На данный момент самые крупные банки Испании это:

  • Banco Santander (bancosantander.es / santanderbank.com),
  • BBVA (bbva.es),
  • Caixabank (caixabank.es),
  • Bankia (bankia.com),
  • Banco Sabadell (bancsabadell.com).

В испанских банках счет может быть двух типов:

  • счет нерезидента (не имеющего вида на жительство),
  • счет резидента (имеющего вид на жительство).

Открытие счета для резидента имеет простую процедуру, нужно иметь на руках карточку резидента Испании – Tarjeta de identidad de extranjero.

Для неризидента процедура может разнится от банка к банку. В таком случае лучше сразу иметь дело со следующими банками:

  • Banco Sabadell,
  • Bankia,
  • Caixaban.

Для открытия счета/вклада потребуются:

  • паспорт;
  • NIE (Идентификационный номер иностранца) или сертификат нерезидента (Certificado de no residencia);
    Сертификат можно получить в любом отделении полиции (Policía Nacional) или офисе по работе с иностранными гражданами (Oficina de Extranjería).
  • документы о подтверждении доходов (2-НДФЛ или 3-НДФЛ), лучше на английском;
  • прописка в Испании (Certificado de Empadronamiento), не обязательно, но дополнительный плюс.

Из интересных счетов можно рассмотреть счета:

  • «Cuenta Clave» от Sabadell;
  • «Cuenta 1/2/3» от Santander;
  • «HolaBank» (базовый счет нерезидента), «Estrella», «Joven», «Comercio» от CaixaBank;
  • «Cuenta Online BBVA», «Cuenta Azul online BBVA» от BBVA;
  • «Cuenta Fácil», «Cuenta Joven», «Cuenta de Negocio» от Bankia.

Банки Черногории

Для открытия счета в банке Черногории необходим только заграничный паспорт. Открытие счета в большинстве банков бесплатное и нужно личное присутствие.

Важно знать! Банковские депозиты в сумме до 50 000 евро застрахованы государством.

Если банк обанкротится, то деньги до 50 000 вернутся, почти, со 100% вероятностью. Если у Вас суммы более 50 000 евро, рекомендуем открыть счета в нескольких банках.

Например, в Латвии, сумма страхового покрытия составляет 100 000 евро.

В Черногории есть банки, как с местным, так и с международным капиталом. Крупных международных банков достаточно много:

  • ERSTE,
  • Atlas Group,
  • Hipotekarna Banka.

Из самых популярных банков в этой стране можно составить такой список:

  • Erste Banka (erstebank.me);
  • Addiko (addiko.me);
  • CKB Banka;
  • Hipotekarna Banka;
  • IBM Banka;
  • NLB (nlb.me);
  • PRVA Banka;
  • IBM – Invest Banka Montenegro;
  • Societe Generale (societegenerale.me).

Большое количество людей открывают счета в следующих банках Черногории:

  • Erste Banka (erstebank.me);
  • NLB (nlb.me);
  • Societe Generale (societegenerale.me).

Остановимся на банках немного подробнее.

Банком Addiko владеет австрийский Austrian Anadi Bank. Штаб-квартира расположена в Австрии, но основные рынки Addiko: Словения, Хорватия, Босния и Герцеговина, Сербия и Черногория.

CKB Banka является частью венгерского Hungarian OTP Bank. Данная финансовая группа насчитывает более 30 тысяч работников, и 1500 филиалов по Европе и Балканским странам.

Hipotekarna Banka является черногорским банком с домашним капиталом. Организация основана в 2002 году, и на 2018 год является пятым по величине черногорским банком. На данный момент 12% всего черногорского банковского сектора обслуживается именно ипотечным банком.

IBM Banka инвестиционный банк Черногории основан в 2002 году и предлагает услуги только корпоративным клиентам.

NLB Montenegro banka – полное название Nova Ljubljanska banka, это крупнейший банк Словении, который работает на всей территории Балкан. Это один из самых надежных банков данного региона, так как на 100% контролируется словенским государством. На 2018 год NLB занимает 3 место среди самых надежных банков в Центральной и Восточной Европе.

PRVA Banka является старейшим банком Черногории. Дата основания – 1901 год, ещё до основания самой страны. Современное название используется с 2007 года, до этого организация была известна как Nikšicka banka AD или Niksic Saving Bank.

Societe Generale – это крупнейший французский финансовый конгломерат, который имеет собственное представительство в Черногории.

Банки Швейцарии

Швейцария одна из самых привлекательных стран по многим параметрам для огромного количества людей. Высокие цены, красивые пейзажи и города, банковские системы, известные на весь мир. Возможно ли открыть счет в Швейцарии?

В отношении Швейцарии не всё однозначно. Есть ряд кредитных организаций, которые не будут с вами работать, если вы не из Европы, не имеете статус европейского налогового резидента или ВНЖ в одной из стран Европы. Но многие организации довольно спокойно относятся к иностранцам.

На данный момент самыми популярными банками в этой стране признаны (из более 200 кредитных организаций):

  1. Credit Suisse AG;
  2. UBS Switzerland AG;
  3. Zürcher Kantonalbank;
  4. Migros Bank AG;
  5. CIM Banque SA (cimbanque.com).

Что требуется обычно для открытия счета в швейцарском банке?

  • паспорт;
  • идентификационная карта;
  • документ о прохождении денежных средств;
  • документ об уплате налога с видимых средств.
    Последние два документа проверяются банком только на предмет подлинности.

Рейтинг банков Швейцарии по версии S&P по аналогичной шкале агентства Fitch вы можете посмотреть ниже:

Швейцарский банк Долгосрочный рейтинг
(более 1 года)
Краткосрочный рейтинг
(менее 1 года)
1 Zürcher Kantonalbank ААА+ А-1+
2 Schwyser Kantonalbank ААА+ А-1+
3 Aargauische Kantonalbank AAA+ А-1+
4 Postfinance AG AA+ А-1+
5 Luzerner Kantonalbank AA+ А-1+
6 Graubündner Kantonalbank AA+ А-1+
7 Basellandschaftliche Kantonalbank AA+ А-1+
8 Banque Cantonal Vaudoise AA А-1+
9 Basler Kantonalbank AA А-1+
10 LGT Bank AG A+ А-1

Кстати, один из банков, который мы указывали выше CIM Banque один из тех банков, где работают с иностранцами, но он не является крупным. Отдельный плюс – есть русскоязычная поддержка, а также удаленное открытие счета.

UBS – глобальная компания с офисами во всех крупных финансовых центрах мира (более 50-ти стран, включая Россию). Частным и корпоративным клиентам доступна возможность открытия расчетных, накопительных, фондовых и депозитных счетов.

Минимальный неснижаемый остаток необходимо выяснять индивидуально, он может составлять от 100 000 евро до 1 000 000 000 долларов, а также:

  • плата за ежеквартальное обслуживание счета составляет около 20 швейцарских франков;
  • активация интернет-банка — 100 швейцарских франков;
  • срок открытия счета составляет 2–3 недели после личной встречи с представителем банка;
  • требуется информация о доходах за последние 10 лет, недвижимости и других активах.

Credit Suisse исполнилось аж 160 лет 2 года назад в 2016 году. Банк имеет 400 отделений по всему миру, а также считается вторым в рейтинге банков Швейцарии.

Минимальная сумма составляет 500 000 долларов, но должны быть предоставлены доказательства, что она может быть увеличена вдвое в течение двух последующих лет. Тарифы на обслуживание низкие:

  • срочный перевод стоит 30 долларов,
  • обслуживание счета — 200 швейцарских франков в год.

Счет для физического лица может быть открыт в течение двух дней, для юридического — в течение недели. Из документов обязателен загранпаспорт, остальной пакет оговаривается индивидуально. Выезд в банк не требуется, раз в месяц представитель банка приезжает в Москву, и в это время с ним можно встретиться для интервью.

Julius Baer основан в 1890 году и имеет российское представительство. Срок открытия счета — 2 недели, активационный платеж — от 500 000 долларов. Обязательна встреча с представителем банка в Москве или Европе.

Внимание! Для большинства Швейцарских банков все условия по открытию и ведению счетов оговариваются индивидуально.

Также приводим год основания некоторых банков, что даст некоторое понимание о степени надежности эти организаций:

Название банка Год основания
AP Anlage & Privatbank AG 1995
Bank Julius Baer & Co Ltd 1890
Banque Genevoise de Gestion SA 1988
Banque Heritage SA 1993
Banque Privee Edmond de Rothschild SA 1953
BCGE – Banque Cantonale de Geneve 1934
BNP Paribas (Suisse) SA 1872
BSI SA 1873
CBH Compagnie Bancaire Helvetique SA 1975
CIM Banque SA 1990
Coutts & Co Ltd 1692
Credit Agricole (Suisse) SA 2005
Credit Suisse AG 1856
Dukascopy Bank SA 1998
Falcon Private Bank AG 1965
HSBC Private Bank (Suisse) SA 1988
Lombard Odier & Cie 1796
Pictet & Cie 1805
UBS AG 1912
Union Bancaire Privee, UBP SA 1969
VP Bank (Schweiz) AG 1998

Банки Латвии

Список самых популярных и надежных латвийских банков выглядит на данный момент таким образом:

  • BlueOrange (бывший Balticums Bank);
  • Citadel Bank;
  • Expobank;
  • PNB Banka (бывший Norvik Banka);
  • Pasta Banka (Рекомендуем);
  • Rietumu Bank;
  • Baltic internatonal Bank;
  • RIB.

Важно! В 2018 году был ликвидирован банк ABLV Bank.

Банк BlueOrange больше нацелен на корпоративных клиентов. До 2017 года BlueOrange назывался Balticums Bank.

Citadel Bank, Банк Цитадель – один из старейших в Латвии, основан в 1992 году. Является официальным партнёром American Express.

Expobank, Экспобанк – один из самых популярных, работает с физическими лицами, в том числе с нерезидентами. Из плюсов – минимальный пакет документов и выгодные тарифы на обслуживание.

PNB Banka (бывший Norvik Banka) владеет российским банком – «Вятка-банк», поэтому является одним из самых тесно связанных с Россией латвийских банков. Во всех отделениях говорят на русском языке.

Pasta Banka или Latvijas Pasta Banka владеет холдинг Mono, в который входит несколько финансовых организаций. Mono частично владеет и PNB Banka.

Rietumu Banka – один из латвийских банков, где мы можете получить номер счёта в день обращения. Он резервируется за вами, и пока вы открываете счёт, вы уже можете им пользоваться.

Baltic International Bank имеет высокий рейтинг одобрения заявок от иностранцев. В 2017 году BIB получил золотую медаль в Индексе надежности банков в Латвии, и остается организацией с высокой степенью надежности.

Латвийский банк RIB или AS Reģionālā investīciju banka входит в 10 крупнейших банков Латвии и является лидером в сегменте управления капиталом. Филиалы RIB расположены в Москве, Киеве и Лондоне.

Для открытия счета в Латвии на физическое лицо требуются:

  • Паспорт;
  • Заявление;
  • Данные о клиенте – анкета.
    Заполнение информации, и, иногда, подтверждение некоторых данных. Например, для подтверждения адреса вашего фактического места пребывания могут потребовать счёт за коммунальные платежи.
  • Опционально: может проводиться дополнительная проверка.

Банки Кипра

Кипр является еще одной страной с привлекательной банковской системой, даже несмотря на события не столь давние (2013 год), связанные с оффшорными компаниями.

Иностранные клиенты открывают счёта и вклады в следующих кредитных организациях:

  • Bank of Cyprus;
  • Hellenic Bank;
  • USB Bank;
  • Alpha;
  • Eurobank Cyprus;
  • RCB Bank;
  • Expobank.

Bank of Cyprus, Банк Кипра (Банк оф Сайпрус) – это один из самых старых банков страны, который был основан в 1899 году. На 2018 год является самой крупной банковской организацией страны и одной из самых надёжных.

Hellenic Bank, Хелленик – второй по величине банк Кипра. Hellenic Bank популярен среди иностранцев благодаря широкому спектру услуг, среди которых есть счета в более 20 валютах, а также инструменты для инвестирования.

Alpha Bank Cyprus, Кипрский Альфа банк не имеет ничего общего с российским «Альфа-банком», и является одной из старейших кипрских банковских организаций, которая специализируется на обслуживании корпоративных клиентов. Основан в 1879 году. На 2018 год доступна возможность удаленного открытия счета из Москвы.

Eurobank Cyprus, Евробанк является крупной греческой банковской структурой, которая широко представлена и на Кипре. По размерам активов и клиентов, Eurobank EFG Cyprus входит в ТОП-5 банков страны. Работает с физическими лицами, чем также заслужил популярность.

RCB Bank имеет многолетнюю историю, первый офис которой при Советском Союзе располагался в Бейруте (Ливан), и выступал в качестве финансовой организации, кредитующей просоветскую деятельность на Ближнем Востоке. Со временем, банк был перенесен из Бейрута на Кипр, а с 1995 года стал полноценно частной структурой, которая обслуживает клиентов со всего мира и выделяется среди конкурентов своим высочайшим уровнем обслуживания.

Expobank Cyprus является дочкой латвийского банка с одноименным названием. Большое преимущество Экспобанка для граждан России – русскоязычная поддержка.

Для открытие кипрского счета на физическое лицо требуется довольно скромный пакет документов:

  • Заграничный паспорт;
  • Заполненная анкета;
  • Опция: справка (оригинал) из любого другого банка (можно российского), где вы уже обслуживаетесь.

Для удалённого открытия требуется прийти в отделение банка (Bank of Cyprus, Hellenic Bank, Usb Bank), расположенное в вашей стране: Москва, Санкт-Петербург, Киеве и др.

Важно! Расходы на обслуживание счетов на Кипре являются самыми низкими.

Вместо итогов

В ближайшее время мы рассмотрим ряд других стран, где иностранец может открыть счет или вклад. На данный момент Европейская банковская система выглядит намного надежнее чем в большинстве стран СНГ, включая Россию и СНГ.

Главный вывод, который можно сделать после изучения банковских систем ряда самых популярных стран – процесс открытия счета на физическое лицо довольно простой, нужно всего лишь лично явиться с паспортом в отделение большинства банков. Нет необходимости платить баснословные деньги посредникам для открытия счетов в подавляющем большинстве кредитных организаций.

Из самых доступных Банков для физических лиц сейчас выглядят банки Латвии и Черногории. Банки Швейцарии требуют больших средств на открытие счетов и их обслуживание, а ситуация 2013 года на Кипре очень сильно подкосила доверие к этой стране и её банковской системе.

Пенсиолог