Открытие счета в иностранном банке гражданину России

Информация о том, как открыть счет гражданину России и стран СНГ в иностранном банке, обзор банков.

Почему иностранный банк

На эту мыль подтолкнули ряд новостей, связанных с попытками продать Альфа-Банк. Так, Financial Times со ссылкой на семь источников пишет, что владельцы «Альфа-банка» обсуждали возможную продажу кредитной организации с ВТБ и итальянским UniCredit.

Последний является миноритарным акционером ABH Holdings, которая контролирует «Альфа-банк».

Кроме того, многие пенсионеры задумываются о том, чтобы переехать после выхода на пенсию в более благоприятный климат и смотрят в сторону многих Европейских стран с более мягким и теплым климатом.

По этой и другим причинам многие планируют перевести свои сбережения в более надежную экономику, т.е. в другие зарубежные страны с более устойчивой политической и экономической ситуациями.

Валютный резидент и нерезидент

Согласно российскому законодательству статусом валютный резидент, налоговый резидент Российской Федерации, могут обладать граждане России и иностранцы.

Что бы стать валютным резидентом или налоговым резидентом РФ не требуется обращаться в государственные или иные органы. Статус «валютный резидент/нерезидент» в России возникает сам по себе, при наличии установленных в законе обстоятельств.

Определение Резидента можно найти в статье 1 главного Валютного закона России № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 (далее по тексту — Закон №173-ФЗ). И по этому правильно говорить не «валютный резидент», а просто – резидент.

Так согласно части 6 пункта 1 статьи 1 Закона № 173-ФЗ в целях валютного законодательства России резидент это:

1. физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, постоянно проживающих в иностранном государстве не менее одного года, в том числе имеющих выданный уполномоченным государственным органом соответствующего иностранного государства вид на жительство, либо временно пребывающих в иностранном государстве не менее одного года на основании рабочей визы или учебной визы со сроком действия не менее одного года или на основании совокупности таких виз с общим сроком действия не менее одного года;
2. постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства.

Таким образом, нерезиденты – это граждане России которые утратили статус резидента. Гражданин России утрачивает статус валютного резидента России и становится валютным нерезидентом, если будут выполнены указанные выше требования статьи 1 Закона № 173-ФЗ и любой из пунктов:

• у физического лица будет прекращено гражданство России и он будет проживать не в России;
• гражданин России постоянно на законных основаниях проживет в иностранном государстве не менее 1 года на основании вида на жительство, выданного уполномоченным государственным органом соответствующего иностранного государства;
• гражданин России будет временно пребывать в иностранном государстве не менее 1 года на основании рабочей визы или учебной визы со сроком действия не менее 1 года или на основании совокупности таких виз с общим сроком действия не менее 1 года.

Налоги и иностранный счет

После того, как мы открываем счет в иностранном банке мы должны предоставить в налоговую определенную отчетность. За непредоставление такой отчетности может грозить денежный штраф.

Найти форму и информацию вы можете на сайте Налоговой службы России.

Интересно, что с 2018 года валютными резидентами признаются все граждане России вне зависимости от количества проведённых за границей дней. Если у вас есть счёт (вклад) в иностранном банке, то нужно подавать в налоговую инспекцию:

• Уведомление об открытии счета (вклада).
• Уведомление о закрытии счета (вклада).
• Уведомление об изменении реквизитов счета (вклада).
• Отчёт о движении средств по счёту (вкладу).

Вся эта информация предоставляется в виде уведомления, примерно на две-три страницы, где прописываются:

• паспортные данные,
• контактная информация,
• сведения об иностранном банке,
• сведения о счете (вкладе).

Что касается понятия «отчёт о движении средств по счёту (вкладу)», то это также отдельный документ, примерно на двух страницах, который вы должны подать до 1 июня ежегодно и в котором вы указываете:

• остаток средств на начало и конец периода,
• сколько зачислено и сколько списано средств за отчетный период.

При любых изменениях, связанных с иностранным счетом — вы должны уведомить налоговую об этом. Сюда могут входить такие действия как:

• открытие счета,
• закрытие счета,
• изменение реквизитов счета (вклада).

Если вы открыли счёт (вклад) в иностранном банке, например, 10 июня 2018 года, то первый отчёт вам нужно было подать в налоговую до 1 июня 2019 года.

Отчетность вы можете предоставить следующим образом:

• лично,
• по почте заказным письмом с уведомлением о вручении,
• через представителя, на имя которого оформлена нотариальная доверенность,
• через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России.

Что касается штрафов, то за нарушение срока представления уведомления или за представление уведомления не по установленной форме налоговый орган может оштрафовать вас на сумму от 1000 до 1500 рублей. Если вы не подадите уведомление вообще, то штраф составит от 4000 до 5000 рублей. Административная ответственность в виде штрафа также предусмотрена за нарушение порядка представления отчёта о движении средств по счёту (вкладу) — от 2000 до 3000 рублей и за нарушение сроков представления отчёта — от 300 до 3000 рублей.

Штрафы

Инфографика ниже позволит лучше понять ситуацию со штрафами и возможностью их не платить:

Где можно открыть счет?

Многие иностранные банки готовы открывать счета для граждан России и СНГ. Также большинство банков не требуют большого количества лишних бумаг и процедур, как правило достаточно:

• заграничного паспорта,
• личного присутствия.

Из тек, кто готовы открывать счета/вклады иностранным гражданам:

• Rietumu Banka (Латвия),
• Credit Suisse,
• UBS,
• Barclays,
• Bank of China,
• ICBC,
• Erste Banka,
• NLB.

Некоторые банки не готовы, среди которых:

• Swedbank,
• DNB.

Стоит сразу оговориться, что существует для некоторых кредитных организаций и свой порог входа для открытия счета в валюте этой страны:

• более 1 млн — Британия, Швейцария;
• более 100 000 — Прибалтика;
• менее 100 000 — Китай, Испания, Черногория, некоторые европейские страны.

Важно понимать, что многие банки, например Испании, очень часто требуют обоснований источников вашего дохода.

Банки Испании

Испания одна из самых привлекательных стран для переезда и открытия валютных счетов для физического лица. На данный момент самые крупные банки Испании это:

• Banco Santander (bancosantander.es / santanderbank.com),
• BBVA (bbva.es),
• Caixabank (caixabank.es),
• Bankia (bankia.com),
• Banco Sabadell (bancsabadell.com).

В испанских банках счет может быть двух типов:

• счет нерезидента (не имеющего вида на жительство),
• счет резидента (имеющего вид на жительство).

Открытие счета для резидента имеет простую процедуру, нужно иметь на руках карточку резидента Испании — Tarjeta de identidad de extranjero.

Для нерезидента процедура может разнится от банка к банку. В таком случае лучше сразу иметь дело со следующими банками:

• Banco Sabadell,
• Bankia,
• Caixaban.

Для открытия счета/вклада потребуются:

• паспорт;
• NIE (Идентификационный номер иностранца) или сертификат нерезидента (Certificado de no residencia);
  
  Сертификат можно получить в любом отделении полиции (Policía Nacional) или офисе по работе с иностранными гражданами (Oficina de Extranjería).
• документы о подтверждении доходов (2-НДФЛ или 3-НДФЛ), лучше на английском;
• прописка в Испании (Certificado de Empadronamiento), не обязательно, но дополнительный плюс.

Из интересных счетов можно рассмотреть счета:

• «Cuenta Clave» от Sabadell;
• «Cuenta 1/2/3» от Santander;
• «HolaBank» (базовый счет нерезидента), «Estrella», «Joven», «Comercio» от CaixaBank;
• «Cuenta Online BBVA», «Cuenta Azul online BBVA» от BBVA;
• «Cuenta Fácil», «Cuenta Joven», «Cuenta de Negocio» от Bankia.

Банки Черногории

Для открытия счета в банке Черногории необходим только заграничный паспорт. Открытие счета в большинстве банков бесплатное и нужно личное присутствие.

Если банк обанкротится, то деньги до 50 000 вернутся, почти, со 100% вероятностью. Если у Вас суммы более 50 000 евро, рекомендуем открыть счета в нескольких банках.

Например, в Латвии, сумма страхового покрытия составляет 100 000 евро.

В Черногории есть банки, как с местным, так и с международным капиталом. Крупных международных банков достаточно много:

• ERSTE,
• Atlas Group,
• Hipotekarna Banka.

Из самых популярных банков в этой стране можно составить такой список:

• Erste Banka (erstebank.me);
• Addiko (addiko.me);
• CKB Banka;
• Hipotekarna Banka;
• IBM Banka;
• NLB (nlb.me);
• PRVA Banka;
• IBM – Invest Banka Montenegro;
• Societe Generale (societegenerale.me).

Большое количество людей открывают счета в следующих банках Черногории:

• Erste Banka (erstebank.me);
• NLB (nlb.me);
• Societe Generale (societegenerale.me).

Остановимся на банках немного подробнее.

Банком Addiko владеет австрийский Austrian Anadi Bank. Штаб-квартира расположена в Австрии, но основные рынки Addiko: Словения, Хорватия, Босния и Герцеговина, Сербия и Черногория.

CKB Banka является частью венгерского Hungarian OTP Bank. Данная финансовая группа насчитывает более 30 тысяч работников, и 1500 филиалов по Европе и Балканским странам.

Hipotekarna Banka является черногорским банком с домашним капиталом. Организация основана в 2002 году, и на 2018 год является пятым по величине черногорским банком. На данный момент 12% всего черногорского банковского сектора обслуживается именно ипотечным банком.

IBM Banka инвестиционный банк Черногории основан в 2002 году и предлагает услуги только корпоративным клиентам.

NLB Montenegro banka – полное название Nova Ljubljanska banka, это крупнейший банк Словении, который работает на всей территории Балкан. Это один из самых надежных банков данного региона, так как на 100% контролируется словенским государством. На 2018 год NLB занимает 3 место среди самых надежных банков в Центральной и Восточной Европе.

PRVA Banka является старейшим банком Черногории. Дата основания – 1901 год, ещё до основания самой страны. Современное название используется с 2007 года, до этого организация была известна как Nikšicka banka AD или Niksic Saving Bank.

Societe Generale — это крупнейший французский финансовый конгломерат, который имеет собственное представительство в Черногории.

Банки Швейцарии

Швейцария одна из самых привлекательных стран по многим параметрам для огромного количества людей. Высокие цены, красивые пейзажи и города, банковские системы, известные на весь мир. Возможно ли открыть счет в Швейцарии?

В отношении Швейцарии не всё однозначно. Есть ряд кредитных организаций, которые не будут с вами работать, если вы не из Европы, не имеете статус европейского налогового резидента или ВНЖ в одной из стран Европы. Но многие организации довольно спокойно относятся к иностранцам.

На данный момент самыми популярными банками в этой стране признаны (из более 200 кредитных организаций):

1. Credit Suisse AG;
2. UBS Switzerland AG;
3. Zürcher Kantonalbank;
4. Migros Bank AG;
5. CIM Banque SA (cimbanque.com).

Что требуется обычно для открытия счета в швейцарском банке?

• паспорт;
• идентификационная карта;
• документ о прохождении денежных средств;
• документ об уплате налога с видимых средств.
  
  Последние два документа проверяются банком только на предмет подлинности.

Рейтинг банков Швейцарии по версии S&P по аналогичной шкале агентства Fitch вы можете посмотреть ниже:

Кстати, один из банков, который мы указывали выше CIM Banque один из тех банков, где работают с иностранцами, но он не является крупным. Отдельный плюс — есть русскоязычная поддержка, а также удаленное открытие счета.

UBS — глобальная компания с офисами во всех крупных финансовых центрах мира (более 50-ти стран, включая Россию). Частным и корпоративным клиентам доступна возможность открытия расчетных, накопительных, фондовых и депозитных счетов.

Минимальный неснижаемый остаток необходимо выяснять индивидуально, он может составлять от 100 000 евро до 1 000 000 000 долларов, а также:

• плата за ежеквартальное обслуживание счета составляет около 20 швейцарских франков;
• активация интернет-банка — 100 швейцарских франков;
• срок открытия счета составляет 2–3 недели после личной встречи с представителем банка;
• требуется информация о доходах за последние 10 лет, недвижимости и других активах.

Credit Suisse исполнилось аж 160 лет в 2016 году. Банк имеет 400 отделений по всему миру, а также считается вторым в рейтинге банков Швейцарии.

Минимальная сумма составляет $500 000, но должны быть предоставлены доказательства, что она может быть увеличена вдвое в течение двух последующих лет. Тарифы на обслуживание низкие:

• срочный перевод стоит $30,
• обслуживание счета — 200 швейцарских франков в год.

Счет для физического лица может быть открыт в течение двух дней, для юридического — в течение недели. Из документов обязателен загранпаспорт, остальной пакет оговаривается индивидуально. Выезд в банк не требуется, раз в месяц представитель банка приезжает в Москву, и в это время с ним можно встретиться для интервью.

Julius Baer основан в 1890 году и имеет российское представительство. Срок открытия счета — 2 недели, активационный платеж — от $500 000. Обязательна встреча с представителем банка в Москве или Европе.

Также приводим год основания некоторых банков, что даст некоторое понимание о степени надежности эти организаций:

Банки Латвии

Список самых популярных и надежных латвийских банков выглядит на данный момент таким образом:

• BlueOrange (бывший Balticums Bank);
• Citadel Bank;
• Expobank;
• PNB Banka (бывший Norvik Banka);
• Pasta Banka (Рекомендуем);
• Rietumu Bank;
• Baltic internatonal Bank;
• RIB.

Банк BlueOrange больше нацелен на корпоративных клиентов. До 2017 года BlueOrange назывался Balticums Bank.

Citadel Bank, Банк Цитадель — один из старейших в Латвии, основан в 1992 году. Является официальным партнёром American Express.

Expobank, Экспобанк – один из самых популярных, работает с физическими лицами, в том числе с нерезидентами. Из плюсов — минимальный пакет документов и выгодные тарифы на обслуживание.

PNB Banka (бывший Norvik Banka) владеет российским банком – «Вятка-банк», поэтому является одним из самых тесно связанных с Россией латвийских банков. Во всех отделениях говорят на русском языке.

Pasta Banka или Latvijas Pasta Banka владеет холдинг Mono, в который входит несколько финансовых организаций. Mono частично владеет и PNB Banka.

Rietumu Banka — один из латвийских банков, где мы можете получить номер счёта в день обращения. Он резервируется за вами, и пока вы открываете счёт, вы уже можете им пользоваться.

Baltic International Bank имеет высокий рейтинг одобрения заявок от иностранцев. В 2017 году BIB получил золотую медаль в Индексе надежности банков в Латвии, и остается организацией с высокой степенью надежности.

Латвийский банк RIB или AS Reģionālā investīciju banka входит в 10 крупнейших банков Латвии и является лидером в сегменте управления капиталом. Филиалы RIB расположены в Москве, Киеве и Лондоне.

Для открытия счета в Латвии на физическое лицо требуются:

• Паспорт;
• Заявление;
• Данные о клиенте – анкета.
  
  Заполнение информации, и, иногда, подтверждение некоторых данных. Например, для подтверждения адреса вашего фактического места пребывания могут потребовать счёт за коммунальные платежи.
• Опционально: может проводиться дополнительная проверка.

Банки Кипра

Кипр является еще одной страной с привлекательной банковской системой, даже несмотря на события не столь давние (2013 год), связанные с оффшорными компаниями.

Иностранные клиенты открывают счёта и вклады в следующих кредитных организациях:

• Bank of Cyprus;
• Hellenic Bank;
• USB Bank;
• Alpha;
• Eurobank Cyprus;
• RCB Bank;
• Expobank.

Bank of Cyprus, Банк Кипра (Банк оф Сайпрус) – это один из самых старых банков страны, который был основан в 1899 году. На 2018 год является самой крупной банковской организацией страны и одной из самых надёжных.

Hellenic Bank, Хелленик – второй по величине банк Кипра. Hellenic Bank популярен среди иностранцев благодаря широкому спектру услуг, среди которых есть счета в более 20 валютах, а также инструменты для инвестирования.

Alpha Bank Cyprus, Кипрский Альфа банк не имеет ничего общего с российским «Альфа-банком», и является одной из старейших кипрских банковских организаций, которая специализируется на обслуживании корпоративных клиентов. Основан в 1879 году. На 2018 год доступна возможность удаленного открытия счета из Москвы.

Eurobank Cyprus, Евробанк является крупной греческой банковской структурой, которая широко представлена и на Кипре. По размерам активов и клиентов, Eurobank EFG Cyprus входит в ТОП-5 банков страны. Работает с физическими лицами, чем также заслужил популярность.

RCB Bank имеет многолетнюю историю, первый офис которой при Советском Союзе располагался в Бейруте (Ливан), и выступал в качестве финансовой организации, кредитующей просоветскую деятельность на Ближнем Востоке. Со временем, банк был перенесен из Бейрута на Кипр, а с 1995 года стал полноценно частной структурой, которая обслуживает клиентов со всего мира и выделяется среди конкурентов своим высочайшим уровнем обслуживания.

Expobank Cyprus является дочкой латвийского банка с одноименным названием. Большое преимущество Экспобанка для граждан России – русскоязычная поддержка.

Для открытие кипрского счета на физическое лицо требуется довольно скромный пакет документов:

• Заграничный паспорт;
• Заполненная анкета;
• Опция: справка (оригинал) из любого другого банка (можно российского), где вы уже обслуживаетесь.

Для удалённого открытия требуется прийти в отделение банка (Bank of Cyprus, Hellenic Bank, Usb Bank), расположенное в вашей стране: Москва, Санкт-Петербург, Киеве и др.

Выводы

В ближайшее время мы рассмотрим ряд других стран, где иностранец может открыть счет или вклад. На данный момент Европейская банковская система выглядит намного надежнее чем в большинстве стран СНГ, включая Россию и СНГ.

Главный вывод, который можно сделать после изучения банковских систем ряда самых популярных стран — процесс открытия счета на физическое лицо довольно простой, нужно всего лишь лично явиться с паспортом в отделение большинства банков. Нет необходимости платить баснословные деньги посредникам для открытия счетов в подавляющем большинстве кредитных организаций.

Из самых доступных Банков для физических лиц сейчас выглядят банки Латвии и Черногории. Банки Швейцарии требуют больших средств на открытие счетов и их обслуживание, а ситуация 2013 года на Кипре очень сильно подкосила доверие к этой стране и её банковской системе.